您當前位置：首頁 > 知產百科 > 文章正文
一般納稅人納稅申報的具體流程(電子稅務局填寫申報流程)
一、申報前準備工作：
月初進行稅盤上報匯總操作，打印月度統計(用稅盤開具的普票、專票、電子票)
二、申報詳細流程：
1：登錄電子稅務局：選擇短信登錄，輸入賬號、密碼、選擇身份(法人、財務負責人、辦稅人、購票員)發送驗證碼、輸入驗證碼登錄
三、查看稅費種認定信息:
申報納稅期限為季和為月的所有稅費種(印花稅為次的根據實際情況申報)
從上圖可以看出該示例企業納稅申報期限：
月報的稅種有：增值稅及增值稅附加、個人所得稅
季報的稅種有：企業所得稅、印花稅、工會經費(社保不在稅費種認定里顯示，但如果開有社保戶要查看申報)
一般納稅人稅款核算：
1:本期應交增值稅=含稅收入-不含稅收入-本期認證-上期留抵(上個月認證的沒抵扣完的)
增值稅申報：
(零申報挨表空保存)
1 先根據發票月度統計和認證統計表確認銷項數據和進項數據是否正確，正確的話直接保存，不正確的需在附表中手動修改
a.確認信息表
b.附表一
c.附表2 必須跟發票認證統計表數據保持一致(認證的發票必須填附表二)
d.附表三一般不需要填寫，涉及到的按實際數據填寫
e.回主表提取數據，填寫本月數據
f.有抵減就填，沒有空保存
附加稅申報：附加稅計稅依據為本月增值稅稅額，根據表一數據自動核算
附加稅合計=增值稅*0.12
其中:城建稅=增值稅*0.07
教育費附加=增值稅*0.03
地方教育費附加=增值稅*0.02
減免表符合減免政策的企業填寫，不符合直接保存
回主表提取數據--確定--申報
勾選增值稅一般納稅人----申報數據提交---確定---確定
個人所得稅申報：該稅種在自然人代扣代繳客戶端進行申報
社保申報：
1、勾選所有本月所需申報險種，點擊左上方“申報”按鈕，申報完成后，申報歷史查詢里會顯示本月繳費費額、申報狀態、繳費狀態等信息：
2、繳款時勾選本月申報信息，點擊扣款，扣款成功后繳費狀態顯示繳費成功，打印完稅憑證，待入賬
印花稅、工會經費、企業所得稅、財務報表(具體申報流程可查看小規模納稅人申報流程--第四季度)
目前鄭州市區很多地方因為疫情原因無法去單位工作，后期會出一個如何在電子稅務局認證進項票的流程。
推薦閱讀：
看過《一般納稅人納稅申報的具體流程(電子稅務局填寫申報流程)》的人還看了以下AI文章
.png)
.png)
.png)
最新文章
稅務登記證可以注銷嗎(稅務注銷需要什么材料和流程)
注冊一個公司的流程怎樣費用多少(注冊公司的手續和費用標準)
辦理股東變更需要什么資料(股份變更流程)
寧波注冊公司流程及費用(寧波注冊公司的完整流程)
辦理分公司需要帶什么資料(注冊分公司的流程和所需材料)
熱門文章
如何查詢中小企業名單(中小微企業名錄查詢系統入口)5601人閱讀
國家企業信用公示信息系統山西入口(企業信息公示年報流程) 3911人閱讀
如何查詢商標注冊情況(注冊商標名稱查詢詳細步驟) 2540人閱讀
廣州紅盾網企業信息查詢系統入口(紅盾網企業信息查詢流程) 1974人閱讀
國家企業信用公示信息系統湖北入口(工商年報公示流程) 1661人閱讀
內蒙古企業信用信息查詢公示系統入口(企業公示年報流程) 1552人閱讀
遼寧省企業信用公示信息系統入口(工商年檢具體操作步驟) 1413人閱讀
員工工資超過5000怎么扣稅(5000以上扣稅標準稅率表) 1386人閱讀
食品經營許可證網上申請登錄入口(山東食品經營許可備案系統操作流程) 1197人閱讀
國家企業信用公示信息系統四川入口(企業信用信息公示填報流程) 1143人閱讀
